Sofort Liquidität gewinnen

Die finanziellen Reserven eines Unternehmens gleichen einem Wasserreservoir mit ständig geöffneten Zu- und Ablussrohren. Der aktuelle Pegelstand wird immer von der bisherigen Reserve sowie von der Relation zwischen abfließenden und hereinströmenden Wasser bestimmt. Die Höhe von Zu- und und Abflussmenge bilden deshalb die beiden einzigen Einflussgrößen auf den zukünftigen Vorrat an finanziellen Mitteln des Unternehmens.

Der Mittelzufluss kann durch die Veränderung der Strömungsgeschwindigkeit gesteigert werden. In der Praxis bedeutet dies, die Zeit zwischen Anspruch (Leistungserbringung oder Kreditzusage) und Zahlung zu verkürzen. Parallel dazu muss die absolute Menge erhöht werden. Dies kann durch Erlössteigerungen, den Verkauf von Vermögenswerten und die direkte Zuführung von Kapital erfolgen.

Auf der Abflussseite gilt es, alle nicht betriebsnotwendigen neuen Verpflichtungen zu stoppen, um neue Löcher im Wassertank zu vermeiden. Weiterhin ist die abfliessende Menge durch gezielte Massnahmen im Zahlungsverhalten und/oder spezielle Vereinbarungen zu reduzieren. Die nachhaltigste Maßnahme allerdings ist die strikte und konsequente Senkung der Kosten. Denn solche Einsparungen reduzieren dauerhaft den Mittelabfluss und erhöhen gleichzeitig den Ertrag des Unternehmens.

Das Zusammenspiel von Liquiditätsreserve sowie den Zu- und Abflüssen spiegelt der Finanzplan wieder. Der Finanzplan muss in Krisenzeiten wöchentlich überarbeitet werden. Schätzen Sie die finanziellen Auswirkungen aller geplanten Maßnahmen und nehmen Sie diese in den Finanzplan auf. Prüfen Sie in der nächsten Woche den Plan auf Abweichungen. Gehen Sie diesen nach, ergründen die Ursachen und erstellen auf der Basis der neuen Daten einen verfeinerten Plan. Sie werden dabei feststellen, dass viele Entscheidungen sich erst wesentlich später in den finanziellen Transaktionen widerspiegeln und zu diesem Zeitpunkt nicht mehr umkehrbar sind. Deshalb genießt die Überprüfung und Reduzierung neuer finanzieller Bindungen Priorität vor der Optimierung der Mittelzu- und Abflüsse.